En el contexto del objetivo de «doble carbono», la importancia de las finanzas verdes está aumentando, con un fuerte desarrollo de los bonos verdes, especialmente los bonos de carbono neutral que surgieron en febrero de 2021, cuya velocidad de emisión está aumentando de forma constante. Basándose en teorías financieras relevantes, se estudia el impacto del anuncio de emisión de bonos de carbono neutral en el precio de las acciones de las empresas relacionadas, utilizando el método de análisis de eventos para una comprobación empírica de 10 anuncios de emisión de empresas cotizadas en China. Los resultados muestran un debilitamiento de la teoría del mercado eficiente y del efecto señal en el mercado financiero chino; los primeros bonos de carbono neutral no han permitido que los emisores disfruten de menores costes de financiación, y aún no resuelven el problema de la descoincidencia de los plazos de inversión y financiación de las empresas; la atracción para los inversores también sigue siendo débil. El estudio se centra en las últimas variedades de bonos verdes, enriqueciendo y promoviendo el desarrollo y perfeccionamiento de la investigación en este campo, y propone recomendaciones políticas relevantes.

bonos verdes; bonos de carbono neutral; método de estudio de eventos; efecto en el precio de las acciones